تعتبر حسابات الروث الفردية للتقاعد (IRAs) استراتيجية استثمارية شائعة للتقاعد بسبب مزاياها الضريبية العديدة. يمكن للاستثمارات المحتفظ بها في حساب الروث أن تنمو بدون ضرائب، ولا يتعين على المكلفين أن يبدؤوا في أخذ الحد الأدنى المطلوب من السحبات (RMDs) قبل أن يرغبوا في ذلك أو يحتاجوا إلى المال. ولكن هذه الحسابات تأتي مع بعض القيود.
فوائد الضرائب لحسابات الروث الفردية للتقاعد
قد لا تبدو حسابات الروث الفردية للتقاعد رائعة من النظرة الأولى لأنه يمكنك المطالبة بخصم ضريبي لمساهمات التوفير للتقاعد التي تقوم بها كما يمكنك مع حساب الروث التقليدي. يجب عليك دفع الضرائب على المال الذي تساهم به في السنة التي توفره في حساب الروث الخاص بك. ولكن هذا يمنحك بعض المزايا الضريبية الجميلة في المستقبل.
متى تدفع الضرائب على سحبات حسابات الروث الفردية للتقاعد؟
يتضمن قانون الإيرادات الداخلية (IRC) العديد من القواعد والحدود التي يمكن أن تؤثر على المعاملة الخالية من الضرائب لأرباح حساب الروث الفردية للتقاعد. أولاً، يجب أن تكون سحباتك “مؤهلة” لتهرب من الضرائب.
الضريبة على سحبات غير المؤهلة
يعتبر سحب مؤهل إذا مرت على الأقل خمس سنوات منذ أن قدمت أول مساهمة في حساب الروث الفردي الخاص بك، ويجب أن يكون هناك حالة واحدة أخرى على الأقل:
- تأخذ المال بعد أن تبلغ سن 59 ونصف،
- تسحب ما يصل إلى 10,000 دولار لشراء منزل لأول مرة،
- تصبح معاقًا، أو
- يمر المال إلى مستفيد في حالة وفاتك.
الضريبة على المساهمات الزائدة
سيتم فرض ضريبة بنسبة 6٪ إذا قمت بالمساهمة بمبلغ أكبر في حسابات الروث الفردية للتقاعد مما يجوز لك توفيره خلال أي سنة ضريبية معينة. تبلغ حدود المساهمة 6,000 دولار سنويًا اعتبارًا من عام 2022، أو 7,000 دولار إذا كنت تزيد عن سن 50 عامًا، مع زيادة إلى 6,500 دولار أو 7,500 دولار في عام 2023. تنطبق هذه الحدود على جميع مساهمات IRA الخاصة بك المضافة معًا إذا قمت بالمساهمة في أكثر من حساب في نفس السنة.
حدود الدخل المعدل المعدلة (MAGI)
يجب أن يكون دخلك الإجمالي المعدل (MAGI) أقل من حدود معينة لتساهم بالمبلغ الكامل 6,000 دولار أو 7,000 دولار في حساباتك سنويًا. تحدد هذه الحدود حسب حالة الإقرار الضريبي.
حساب الروث الفردي للتقاعد “الممر الخلفي”
يمكن لحسابات الروث الفردية للتقاعد “الممر الخلفي” أن تتجاوز مشكلة حدود MAGI. يمكنك أن تقوم بمساهمة غير قابلة للاستقطاع في حساب الروث التقليدي الذي لا يخضع لأي حدود دخل، ثم نقل أو تحويل تلك الأموال إلى حساب روث، حتى إذا كنت تكسب أكثر من حدود MAGI لحساب الروث الفردي الخاص بك.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كيف تدفع ضرائب على حساب الروث الفردي للتقاعد؟
هل تعتبر المساهمات في حساب الروث مؤهلة للحصول على ائتمان ضريبة الموفر؟
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية، تصلك مباشرة إلى صندوق البريد الوارد كل صباح!
Source: https://www.thebalancemoney.com/will-roth-ira-withdrawals-be-taxed-in-the-future-5224779
اترك تعليقاً