قبل عام 2006، كان بإمكان الأشخاص الذين يوفرون للتقاعد استخدام خطة 401(k) التقليدية أو أي عدد من حسابات التوفير التي لم تكن مصممة بهذا الهدف في الاعتبار. ولكن منذ عام 2006، كان للمدخرين خيار آخر: خطة روث 401(k). إن خطة روث 401(k) هي خطة توفير للتقاعد تتيح لك إضافة أموالٍ بعد الضرائب إلى حساب محدد في خطة 401(k)، والتي تكون مخصصة فقط للمساهمات الروث.
فوائد خطط روث 401(k) مقابل خطط 401(k) التقليدية
أسهل طريقة لفهم كيف تعمل خطط 401(k) هي مقارنتها بخطط 401(k) التقليدية.
توفير الضرائب
توفر خطط روث 401(k) الفرصة للمساهمة بأموال بعد الضرائب، وهذا يعني أن المساهمة تتم بعد خصم الضرائب عند دفع راتبك. بالمقابل، تقلل المساهمات في خطط 401(k) التقليدية من الدخل الخاضع للضريبة والفاتورة الضريبية الإجمالية في العام الذي تتم فيه المساهمة، مما يجعلها أسهل في التحمل.
السحب الضريبي
في معظم الأحيان، يمكنك سحب الأموال من خطة روث 401(k) في التقاعد دون دفع ضرائب دخل على المال. ولكن من أجل القيام بذلك، يجب عليك اتباع قواعد مصلحة الضرائب، بما في ذلك الانتظار حتى تبلغ سن الـ 59 ونصف والاحتفاظ بحسابك مفتوحًا لمدة خمس سنوات على الأقل. ومن ناحية أخرى، يتم فرض ضرائب على السحوبات من حساب 401(k) الخاص بك، بما في ذلك المساهمات بالإضافة إلى أي أرباح، استنادًا إلى معدل الضريبة على الدخل الخاص بك في التقاعد نظرًا لأنك تلقي خصمًا ضريبيًا مسبقًا عندما تتم المساهمات.
المساهمات من قبل الموظف وصاحب العمل
هناك نوعان من المساهمات في حساب 401(k)، المساهمات من قبل الموظف والمساهمات من قبل صاحب العمل.
المساهمات من قبل الموظف
عندما توجه جزءًا من راتبك إلى حساب 401(k)، فأنت تقوم بعملية “تأجيل الراتب” (المعروفة أيضًا بالمساهمات من قبل الموظف). يمكنك اختيار ما إذا كنت ترغب في إجراء مساهمات تقليدية أو روث أو كلاهما، حتى الحد السنوي الإجمالي.
المساهمات من قبل صاحب العمل
قد يقرر صاحب العمل أيضًا إضافة أموال إلى الخطة ومساعدتك في بناء التوفير للتقاعد. تعرف هذه المساهمات بالمساهمات من قبل صاحب العمل، وتأتي في نوعين. قد يطابق صاحب العمل مساهماتك ويضيف نفس المبلغ إلى حساب 401(k) الخاص بك في كل راتب، حتى حد معين.
حدود المساهمات في خطة روث 401(k)
يمكنك المساهمة فقط بمبلغ محدد في خطة روث 401(k)، وتكون الحدود هي نفسها للمساهمات في خطة 401(k) التقليدية.
التحويلات داخل الخطة
إذا كان لديك أموال في صندوق توفير مسبق الضرائب، فقد تكون قادرًا على تحويلها إلى أموال روث في خطة 401(k) الخاصة بك. يُطلق على هذا التحويل داخل الخطة. يجب عليك دفع الضرائب على المبلغ المسبق الضريبة للقيام بذلك.
اتخاذ قرار بشأن العمل مع خطة روث 401(k)
تقدم خطة روث 401(k) خيارًا آخر للتوفير، ولكن هذا النوع من الحساب قد يكون مناسبًا أو قد لا يكون مناسبًا لك. تحدث مع مستشار ضريبي مؤهل قبل اتخاذ قرارك.
حساب روث 401(k) مقابل حساب روث IRA
قد يرغب المدخرين العدوانيين في وجود وسيلة توفير إضافية للمساعدة في زيادة أعشاشهم بسرعة، بينما قد يرغب الأشخاص الذين لا يحتاجون إلى توفير الكثير في بديل. حساب روث IRA هو واحدة من هذه الخيارات، وسيكون لديك وقتًا أسهل مع حساب روث IRA إذا كنت تعرف كيف تعمل حسابات روث 401(k) لأن لديهما الكثير من الأشياء المشتركة.
حدود المساهمات
يوجد حدود سنوية أعلى للمساهمات في حساب روث 401(k). يصل الحد الأقصى للمساهمة السنوية في IRA إلى 6,000 دولار في عام 2022 (6,500 دولار في عام 2023) أو 7,000 دولار للأشخاص الذين تجاوزوا سن الـ 50 في عام 2022 (7,500 دولار في عام 2023). من خلال المساهمة في حساب روث IRA وحساب 401(k)، يمكنك الاستفادة القصوى من التوفير بعد الضرائب.
حدود الدخل
يجب أن يكون دخلك أقل من حدود معينة لاستخدام حساب روث IRA. يمكنك فقط إجراء مساهمات روث IRA إذا كنت تكسب أقل من 144,000 دولار كمفرد في عام 2022 (153,000 دولار في عام 2023) و 214,000 دولار إذا كنت متزوجًا وتقدم بالإقرار المشترك في عام 2022 (228,000 دولار في عام 2023). ولكن هذه المستويات الدخلية لا تمنعك من إجراء مساهمات روث 401(k).
السحوبات والسحوبات
في معظم الأحيان، يمكنك سحب الأموال من حساب روث IRA (ولكن ليس السحوبات التي تشمل الأرباح على تلك الأموال) في أي وقت دون دفع ضرائب أو غرامات. تحقق مع محاسبك الشخصي قبل القيام بذلك. قد تتطلب أي سحوبات أن تأخذ نصيبًا نسبيًا من الأموال قبل الضرائب وبعدها إذا كان لديك أموال تقليدية وروث في حساب 401(k) الخاص بك. قد يؤدي ذلك إلى دفع ضرائب دخل وغرامات إذا قمت بسحب الأموال مبكرًا.
الأسئلة المتداولة
كيف تعمل مساهمة روث 401(k)؟ المساهمات في خطط روث 401(k) تتم بأموال بعد الضرائب، وهذا يعني أن المساهمة تتم بعد خصم الضرائب عند دفع راتبك. لا يوجد خصم ضريبي مسبق مع مساهمات روث 401(k) – لا تقلل من الدخل الخاضع للضريبة في سنة المساهمة.
كم يمكنني المساهمة في روث 401(k) الخاص بي؟
حدود المساهمة في خطط روث 401(k) هي نفسها للمساهمات في خطط 401(k) التقليدية. الحد الأقصى للمساهمة السنوية هو 20,500 دولار في عام 2022 (22,500 دولار في عام 2023). يمكنك إجراء مساهمات إضافية بقيمة 6,500 دولار في عام 2022 (7,500 دولار في عام 2023) إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر.
Source: https://www.thebalancemoney.com/overview-of-roth-401k-315498
اترك تعليقاً