كيفية تجنب الضريبة المزدوجة لصناديق الاستثمار المشتركة

كيفية تجنب الضريبة المزدوجة لصناديق الاستثمار المشتركة

البساطة هي واحدة من أكبر مزايا صناديق الاستثمار المشتركة، باستثناء الضرائب. ولكن يمكنك الاستمتاع بالمزايا بالكامل وتقليل القلق بشأن التعقيدات إذا كنت تعرف بعض قواعد الضرائب والحيل التكتيكية للاستثمار في صناديق الاستثمار المشتركة.

كيفية فرض الضرائب على صناديق الاستثمار المشتركة

صناديق الاستثمار المشتركة ليست مثل الأوراق المالية الاستثمارية الأخرى مثل الأسهم، لأنها تعتبر محافظ فردية. تسمى الاستثمارات المجمعة وتحتوي على العشرات أو المئات من الأوراق المالية الأخرى.

النشاط الخاضع للضريبة الذي يحدث كجزء من إدارة صندوق الاستثمار المشترك ينقل مسؤولية الضريبة إليك كمستثمر في صندوق الاستثمار المشترك. ستكون ملزمًا بدفع الضرائب على مستويين إذا كانت الأسهم التي تحتفظ بها في صندوق الاستثمار المشترك تدفع أرباحًا، ثم يبيع مدير الصندوق الأسهم بقيمة أعلى مما دفعوا بها:

• ضريبة الأرباح، والتي تُطبق عادةً بنسبة ضريبة الدخل الخاصة بك
• ضريبة العوائد على رأس المال، والتي ستخضع للضريبة بنسبة ضريبة العوائد على رأس المال

من الممكن أن تتلقى توزيعًا للعائد على رأس المال طويل الأجل (بشرط أن يحتفظ صندوق الاستثمار المشترك بالأسهم لأكثر من عام) حتى إذا كنت قد احتفظت بصندوق الاستثمار المشترك لبضعة أشهر فقط ولم تبيع أي أسهم.

ملاحظة: الضرائب الموزعة لك تعود إلى الأنشطة داخل صندوق الاستثمار المشترك، وليس بسبب أنشطتك الاستثمارية الخاصة.

كيف يدفع المستثمرون ضرائب مزدوجة على صناديق الاستثمار المشتركة بطريقة خاطئة

لنفترض أن مرت خمس سنوات وقمت ببيع صندوق الاستثمار المشترك الخاص بك. كان استثمارك الأصلي قيمته 10,000 دولار في أسهم الصندوق وقد دفع 400 دولار سنويًا كأرباح لمدة خمس سنوات.

أنت مستثمر طويل الأجل وحكيم، لذلك قررت إعادة استثمار جميع الأرباح في المزيد من أسهم صندوق الاستثمار المشترك الخاص بك. لقد قمت بعمل جيد في اختيار صندوق الاستثمار المشترك الخاص بك، وقيمة أسهمه، بما في ذلك إعادة الاستثمار في الأرباح، تعطيك قيمة نهائية قدرها 15,000 دولار عند البيع.

قمت بشراء الصندوق بقيمة 10,000 دولار وباعته بقيمة 15,000 دولار، فسوف تدفع ضريبة على 5,000 دولار كأرباح رأس المال، أليس كذلك؟ نعم، إذا كنت مثل الملايين من المستثمرين الذين يرتكبون نفس الخطأ. ستدفع الضريبة على الـ 5,000 دولار كـ “أرباح”، ولكن هذا سيكون كثيرًا.

تذكر، كان استثمارك الأصلي قيمته 10,000 دولار ولكنك أيضًا استثمرت (أو بالأحرى أعدت الاستثمار) 2,000 دولار كأرباح. لذلك، يكون أساسك 12,000 دولار والربح الخاضع للضريبة هو 3,000 دولار، وليس 5,000 دولار.

كيفية تجنب الدفع مرتين

المثال هنا مبسط ولا يأخذ في الاعتبار الفائدة المركبة، ولكن الدرس هو نفسه: يعتقد معظم المستثمرين أن المبلغ الذي استثمروه في صندوق الاستثمار المشترك من جيوبهم هو المبلغ الأصلي للاستثمار أو “الأساس” لتقرير الضرائب. ولكن هيئة الإيرادات الداخلية (IRS) تقول إن جميع التوزيعات المعاد استثمارها من الأرباح وأرباح رأس المال تعتبر “استثمارات” أيضًا.

يمكنك تجنب com الخطأ نفسه ببساطة عن طريق الاحتفاظ بجميع بيانات صناديق الاستثمار المشترك الخاصة بك والانتباه إلى جميع المبالغ المستثمرة. والأهم من ذلك، انتبه إلى المبالغ “المعاد استثمارها”.

يمكنك أيضًا الرجوع إلى النشرة الضريبية الخاصة بـ IRS Publication 550. والأفضل من ذلك، قم بالاحتفاظ ببياناتك وتسليمها إلى محترف الضرائب الخاص بك بينما تواصل حياتك اليومية.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

ما هو الفرق بين الأرباح رأس المال طويلة الأجل والقصيرة الأجل؟
الربح طويل الأجل إذا كنت تحتفظ بأصل مثل صندوق استثمار مشترك لمدة عام أو أقل. إنه طويل الأجل إذا كنت تحتفظ به لأكثر من عام. يتم فرض ضرائب على الأرباح القصيرة الأجل كدخل عادي وفقًا لفئة الضريبة الخاصة بك. يتم فرض ضرائب على الأرباح طويلة الأجل بنسبة لا تزيد عن 20٪، ولكن معظم الناس لا يدفعون أكثر من 15٪.

هل يمكنني تعويض الأرباح بالخسائر؟
يمكن للخسائر الرأسمالية تعويض أرباحك إلى حد ما. يمكنك المطالبة بالخسائر حتى 3,000 دولار (أو 1,500 دولار إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار منفصل) أو صافي الخسارة الإجمالية الخاصة بك، أيهما أقل.

المعلومات المقدمة في هذا الموقع مقدمة لأغراض المناقشة فقط، ولا يجب أن تُساء فهمها على أنها نصيحة ضريبية أو نصيحة استثمارية. بأي حال من الأحوال، لا تمثل هذه المعلومات توصية بشراء أو بيع الأوراق المالية.

شكرًا لتقديم ملاحظاتك!

المصادر:

الميزانية. “لماذا يجب علي تقديم تقارير عن الأرباح الرأسمالية من صناديق الاستثمار المشتركة إذا لم أبيع أي أسهم من تلك الصناديق؟”
الميزانية. “كيف يتم الإبلاغ عن الأرباح المعاد استثمارها في إقرار الضرائب الخاص بي؟”
الميزانية. “الموضوع رقم 409: الأرباح والخسائر الرأسمالية.”

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-avoid-the-double-taxation-of-mutual-funds-2466698