سند الدين (IOU) هو وثيقة تسجل وجود دين. عادةً ما يعتبر اتفاقًا غير رسمي وأقل احتمالًا أن يكون ملزمًا قانونيًا من العقد الرسمي.
تعريف وأمثلة عن سند الدين
سند الدين هو وثيقة غير رسمية – في بعض الأحيان مكتوبة يدويًا – تسجل وجود دين. نظرًا لأنها عادةً ما ليست عقدًا مكتوبًا رسميًا ، قد لا تكون ملزمة قانونيًا بنفس قدر الاتفاقات الأخرى للقروض ، مثل الرهن العقاري التقليدي.
لنفترض أنك اقترضت 1000 دولار من صديقك. لإثبات وجود هذه الاتفاقية المدينة ، تكتب “سأدفع لك 1000 دولار في 10 يناير 2022” على ورقة وتعطيها لصديق العائلة. تعتبر هذه المذكرة المكتوبة يدويًا سندًا للدين – على الرغم من أنها غير رسمية جدًا لأنها لا تحدد أي شروط أخرى للسداد.
كيف يعمل سند الدين؟
عادةً ما لا يتم وضع سند الدين على مستوى عالٍ فيما يتعلق بشروط سداد الدين مقارنةً بأنواع القروض الأخرى. من الناحية التقنية ، يمكن أن يظهر سند الدين ببساطة أن هناك دينًا ولا يتضمن أي تفاصيل حول تاريخ الاستحقاق أو سعر الفائدة أو أقساط السداد.
على الرغم من أن سند الدين يمكن أن يوثق وعدًا بسداد قرض ، إلا أن طبيعته غير الرسمية تجعل من غير الواضح ما إذا كان سند الدين عقدًا ملزمًا قانونيًا في بعض الحالات.
عند إقراض أو استدانة المال ، من المفضل في كثير من الأحيان إصدار سند الدين بدلاً من سند الدين. يحدد سند الدين شروط السداد المحددة ، بينما يكون سند الدين أكثر غير رسمية وقد لا يذكر شروط السداد المحددة.
يجب أن يحدد سند الدين شروط السداد الإضافية ، مثل:
- معلومات الاتصال لكلا الطرفين (الأسماء القانونية والعناوين وأرقام الهواتف)
- مبلغ القرض
- متى يجب سداد الدين
- ما إذا كان يتم سداد الدين على أقساط أو دفعة واحدة بحلول تاريخ الاستحقاق
- سعر الفائدة
- المبلغ الإجمالي المستحق (الرأسمال بالإضافة إلى الفائدة)
- شروط الافتراض
- التوقيعات وتاريخ التوقيع
في محكمة القانون ، يستخدم القاضي هذه الشروط لتحديد ما إذا كان الدين قيمة لكلا الطرفين. إذا كان المقرض سيستفيد من هذا الاتفاق – على سبيل المثال ، كسب الفائدة – فسيساعد ذلك في تمييز سند الدين كاتفاق قانوني ، بدلاً من مجرد هدية.
لنوسع على مثالنا السابق. قد يقول سند الدين:
“يعد الموقع أدناه جون سميث بأن يدفع لصالح جين دو مبلغ 1000 دولار مع الفائدة من 1 نوفمبر 2021 على الرأس المستحق على معدل 5٪. سيتم سداد الرأس المستحق والفائدة المستحقة بالكامل في 1 نوفمبر 2022.”
سيقوم المقترض جون سميث والمقرض جين دو بالتوقيع على الورقة للدلالة على الاتفاق بشأن شروط القرض.
سند الدين الرسمي
في بعض الحالات ، يتم استخدام سند الدين كمصطلح للصكوك المالية الرسمية. أحد الأمثلة هو سند الدين في سوق السندات. على عكس نظرائها غير الرسميين ، السندات هي اتفاقات دين رسمية تصدرها الشركات والحكومات لجمع الأموال. عندما يشتري المستثمر سندًا ، يتوقع من مصدر السند أن يسدد القرض بالفائدة بعد فترة زمنية محددة ، ويحدث ذلك أحيانًا من خلال دفعات دورية.
يمكن أيضًا أن يشير سند الدين إلى السندات المسجلة التي أصدرتها ولاية كاليفورنيا في عام 2009. أصدرت الولاية سندات الدين لتغطية عجز نقدي متطرف يزيد عن 3 مليارات دولار في أغسطس 2009. ذهبت هذه الأموال لتمويل التزامات صندوق كاليفورنيا العام.
سند الدين مقابل سند الدين القابل للتحويل
سند الدين سند الدين القابل للتحويل
- يسجل فقط وجود دين يدين به طرف واحد لطرف آخر (أو أطراف)
- يسجل وجود دين وشروط سداده (مثل سعر الفائدة وتواريخ الاستحقاق ورسوم التأخير)
- قد لا تكون عقود سند الدين التي تفتقر إلى شروط السداد ملزمة قانونيًا
- تعتبر سندات الدين وثائق ملزمة قانونيًا
- عادةً ما لا يكون سند الدين أداة قابلة للتحويل يمكن نقلها أو تداولها
- يمكن تداول السندات المسجلة لدى هيئة الأوراق المالية والبورصة الأمريكية في السوق الثانوية
ماذا يعني ذلك بالنسبة لك؟
عند استخدام سند الدين لإقراض مبلغ كبير من المال لأحد أفراد العائلة أو الأصدقاء ، فمن المفيد غالبًا تضمين معلومات الاتصال الخاصة بك وجميع شروط السداد ، بما في ذلك المدفوعات الدنيا وتواريخ الاستحقاق وأسعار الفائدة ورسوم التأخير. هذا يجعل سند الدين عمليًا سندًا للدين. يجب أن يوقع كلا الطرفين على الورقة.
قد يخشى البعض أن إنشاء اتفاقية مثل هذه مع أحد أفراد العائلة أو الأصدقاء قد يؤدي إلى توتر العلاقة الشخصية. ومع ذلك ، فإن وضع توقعات واضحة لكلا الطرفين غالبًا ما يكون حكيمًا عندما يتعلق الأمر بالمال.
لا تحمي التوقعات الواضحة فقط مصالح المقرض ، بل يمكن أن تمنح المقترض لحظة للتفكير بجدية فيما إذا كان يمكنه قبول شروط السند. قد يتسبب عدم سداد الدين في بعض الأحيان في تلف العلاقة أكثر مما يفعل توضيح العقد.
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-an-iou-5202077
اترك تعليقاً