كم يدفع الأمريكي العادي في الضرائب؟

تعتمد ذلك على ما تقصده بـ “متوسط”.

كيف تؤثر فئات الضرائب على الأسعار؟

تنطبق الفئة الضريبية بنسبة 24٪ فقط على الدخل من 89،075 دولار إلى 170،150 دولار، على الأقل بالنسبة للأفراد العازبين. تختلف هذه الحدود الدخلية حسب حالة التقديم. هنا كيف تنقسم الفئات لحالة التقديم الفردية لعام 2022:

• معدل الضريبة الحدية: الحد الدخلي
• 10٪: من 0 إلى 10،275 دولار
• 12٪: من 10،275 إلى 41،775 دولار
• 22٪: من 41،745 إلى 89،075 دولار
• 24٪: من 89،075 إلى 170،050 دولار
• 32٪: من 170،050 إلى 215،950 دولار
• 35٪: من 215،950 إلى 539،900 دولار
• 37٪: 539،900 دولار أو أكثر

لن يؤثر معدل 24٪ على المكلف العازب الذي يكسب 35،000 دولار سنويًا. سيكونون في فئة الضريبة 12٪ فقط على الدخل الزائد عن 10،275 دولار. سيتم فرض ضريبة 10٪ فقط على الدخل الأول 10،275 دولار.

قد يكون “الوسيط” مصطلحًا أفضل

قد يكون من الأسهل فهم العبء الضريبي الوسطي للمكلفين الأمريكيين بدلاً من ذلك. الوسيط هو الرقم الذي يقع في منتصف مجموعة البيانات. من النظرية ، يدفع نصف المكلفين أقل من الرقم الوسطي ، ويدفع النصف الآخر أكثر منه.

دفع النصف الأعلى من المكلفين 97.1٪ من إجمالي الضرائب الفيدرالية على الدخل في عام 2018 ، وهو آخر عام ضريبي للذي تتوفر فيه إحصاءات شاملة وموثوقة ، وفقًا لمؤسسة الضرائب. نتيجة لذلك ، دفع النصف السفلي فقط 2.9٪.

استنادًا إلى هذه الأرقام وغيرها ، تشتق مؤسسة الضرائب معدل ضريبة متوسط ​​بنسبة 14.6٪ لأفضل 50٪ من المكلفين ، و 3.4٪ لأفضل 50٪ من المكلفين الأدنى ، ومتوسط ​​بنسبة 13.3٪ في المجمل.

ولكن هذه ليست سوى طريقة واحدة للنظر في المعادلة. هناك أيضًا ما يُعرف بـ “الحاجز الضريبي” ، وتعكس الأرقام من مؤسسة الضرائب فقط الضرائب على الدخل. تأخذ الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية أيضًا نسبة من أرباح الأمريكيين. من الناحية التقنية ، يجب أن يتم اعتبار هذه الضرائب عند وزن العبء الضريبي المتوسط.

الحاجز الضريبي

الحاجز الضريبي هو النسبة بين ما يأخذه العامل المتوسط ​​من المنزل بعد الضرائب وتكاليف العمل الإجمالية لصاحب العمل (التي تشمل الضرائب والفوائد والتكاليف الأخرى ، بالإضافة إلى الأجور).

تحسب منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (OECD) الحواجز الضريبية سنويًا للولايات المتحدة وعشرات الدول الأخرى المتقدمة. تعتمد الحواجز الضريبية على أجور وفئات الضرائب للأفراد العازبين ، والفكرة هي أن كلما زادت الحاجز الضريبي ، كلما أصبح من غير المرجح أن يرى بعض المكلفين أي فائدة في الحفاظ على وظيفة.

حساب الحاجز الضريبي

تشمل حسابات الحاجز الضريبي الضرائب على الدخل وضرائب FICA – الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية وضريبة الرعاية الطبية الإضافية ، حيثما كان ذلك مناسبًا. ولكن الضريبة الفيدرالية على الدخل تمثل أكبر عبء على المكلفين الأمريكيين.

يتم استخدام حصص الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية لأصحاب العمل والموظفين لحساب الحاجز الضريبي لدى منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية. حتى إذا لم يكن على الموظف أن يدفع حصة صاحب العمل من جيبه ، فإن هذا المبلغ كان سيدفع له بدون هذا المساهمة. تم تحديد معدل ضريبة الضمان الاجتماعي للأجور المدفوعة في عام 2022 عند 6.2٪ لكل من أصحاب العمل والموظفين ، بينما يبلغ معدل الضريبة للدخل المستقل 12.4٪. تأخذ ضريبة الرعاية الطبية 1.45٪ لأصحاب العمل والموظفين و 2.9٪ للأفراد العاملين لحساب الحاجز الضريبي لدى منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية.

الحاجز الضريبي في الولايات المتحدة

ذكرت منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية أن الحاجز الضريبي في الولايات المتحدة للعامل الفردي المتوسط ​​زاد بنسبة 1.2 نقطة مئوية من 27.2٪ في عام 2020 إلى 28.4٪ في عام 2021 ، وهو أقل من المتوسط ​​الذي يبلغ 34.6٪ في الدول الأخرى في نفس العام. وفي الوقت نفسه ، كانت الأجرة الصافية للعامل الفردي الأمريكي المتوسط ​​77.4٪ من أجرهم الإجمالي ، مقارنة بالمتوسط ​​الذي يبلغ 75.4٪ في منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية.

وفقًا لمنظمة التعاون والتنمية الاقتصادية ، يُعتقد أن التشريعات المستندة إلى جائحة COVID-19 ساهمت في انخفاض الحاجز الضريبي.

فماذا يعني هذا من حيث الدولار؟ بناءً على فرضية راتب سنوي وسطي قدره 53،924 دولارًا ، فإن الحاجز الضريبي بنسبة 28.4٪ يعادل حوالي 15،314.42 دولارًا ، مما يعني أن الموظف المتوسط ​​ساهم بتلك القيمة في الحكومة الفيدرالية.

يشمل الحاجز الضريبي لدى منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية فقط هذه الضرائب الثلاث: الدخل والضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. لا يشمل ضرائب المبيعات والممتلكات والمركبات أو ضرائب الدخل الولاية.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

ما هو معدل الضريبة المتوسط ​​في الولايات المتحدة؟

في عام 2021 ، بلغ معدل الضريبة المتوسط ​​22.6٪ في الولايات المتحدة ، وفقًا لمنظمة التعاون والتنمية الاقتصادية.

كم ضريبة يجب أن تدفع على 1،000،000 دولار؟

نظرًا لأن النظام الضريبي تدريجي ، فإن المكلف الفردي بدون أطفال ، الذي يكسب 1 مليون دولار ، سيدفع الضرائب في كل فئة ضريبية ، ويدفع 37٪ على الدخل الذي يتجاوز 539،900 دولار. بفرض عدم وجود أي ائتمانات أو خصومات من أي نوع باستثناء الاستقطاع القياسي ، يصل إجمالي الضرائب الفيدرالية المستحقة إلى أكثر من 335،000 دولار ، أو معدل ضريبة فعال قدره 33.5٪.

Source: https://www.thebalancemoney.com/what-the-average-american-pays-in-taxes-4768594