تعريف ومثال على توزيعات رأس المال لصناديق الاستثمار المشترك
تعتبر توزيعات رأس المال لصناديق الاستثمار المشترك هي صافي الأرباح الرأسمالية من بيع أسهم الأوراق المالية التي تحتفظ بها الصناديق. تعتبر هذه التوزيعات خاضعة للضريبة على المساهمين في الصندوق ما لم يتم امتلاك الصندوق في حساب مؤجل الضرائب مثل حساب الجمعية التعاونية للتقاعد أو حساب 401 (كيه).
كيف تعمل توزيعات رأس المال لصناديق الاستثمار المشترك؟
لنفترض أن صندوق XYZ للأسهم المشتركة اشترى 100,000 سهم من شركة ما قبل 20 عامًا بقيمة 1 دولار. يبيع الصندوق الأسهم اليوم بقيمة 50 دولارًا، مما يؤدي إلى حصوله على ربح رأسمالي طويل الأجل قدره 49 دولارًا للسهم. يجب على الصندوق توزيع الربح على المساهمين الحاليين، الذين يجب عليهم الإبلاغ عن الربح في إقراراتهم الضريبية الشخصية.
ماذا يعني ذلك بالنسبة للمستثمرين الأفراد؟
تؤدي توزيعات رأس المال إلى فاتورة ضريبية إذا كنت تمتلك صناديق استثمار مشترك في حساب خاضع للضريبة، ولكنها لا تؤثر على حسابات التقاعد. يتم إضافة إعادة استثمار الأرباح إلى قاعدة التكلفة الخاصة بك، مما يقلل من الربح الخاضع للضريبة عند بيع الصندوق في نهاية المطاف.
أسئلة مكررة (FAQs)
أين تذهب توزيعات رأس المال لصناديق الاستثمار المشترك؟
تعاد استثمارات رأس المال لصناديق الاستثمار المشترك عادة إلى حسابك.
كيف يمكنني تعويض توزيعات رأس المال لصناديق الاستثمار المشترك لتقليل ضرائب الدخل الخاصة بي؟
امتلاك صناديق استثمار مشترك من خلال حساب التقاعد سيقلل من عبء الضريبة على الدخل الخاص بك. يمكنك أيضًا استخدام استغلال الخسائر الضريبية لتعويض رأس المال مع الخسائر الرأسمالية، مما يمكن أن يقلل أو يحذف عبء ضريبة الرأسمال الخاصة بك.
Source: https://www.thebalancemoney.com/mutual-fund-capital-gains-distributions-2466692
اترك تعليقاً