ما هو معدل الضريبة الفعال؟

كيف يعمل معدل الضريبة الفعال؟

معدل الضريبة الفعال هو النسبة المئوية لإجمالي الدخل الخاضع للضريبة الذي تدفعه كضرائب. وعادة ما يكون أقل بكثير من معدل الضريبة الحدودية، والذي يعتبر أعلى فئة ضريبية لديك.

كيفية حساب معدل الضريبة الفعال الخاص بك؟

لحساب معدل الضريبة الفعال الخاص بك، يجب عليك قسمة الضرائب التي دفعتها على الدخل في كل فئة ضريبية على الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك. والأمر الذي يجعل حساب الضريبة الفعالة معقدًا هو أن شخصين في نفس الفئة الضريبية يمكن أن يكون لديهما معدلات ضريبية فعالة مختلفة.

مثال على معدل الضريبة الفعال

على سبيل المثال، إذا كان دخلك الإجمالي هو 80,000 دولار في عام 2022، فستدفع نسبة 22% على 38,225 دولار من دخلك في عام 2022. إذا كنت تكسب 60,000 دولار من الدخل الإجمالي، فستدفع نسبة 22% فقط على 18,225 دولار من دخلك. في كلا الحالتين، سيتم فرض ضريبة بنسبة 22% على جزء من دخلك، ولكن ستكون لديك معدلات ضريبية فعالة مختلفة.

معدل الضريبة الفعال مقابل معدل الضريبة الحدودية

نظام الضرائب الأمريكي هو نظام “تدريجي”. يستخدم معدلات ضريبية حدودية بدلاً من معدل ضريبة واحد. كلما زاد دخلك، زادت النسبة المئوية التي ستدفعها على أعلى دولاراتك.

هل تدفع معدل الضريبة الفعال على دخلك الصافي؟

لن تدفع الحكومة معدل الضريبة الفعال على ما تكسبه خلال السنة الضريبية. ستدفع النسبة المناسبة على الدخل الخاضع للضريبة، أي ما تبقى بعد خصم الاستقطاعات، بما في ذلك الاستقطاعات فوق الخط، من دخلك الإجمالي.

أسئلة متكررة (FAQs)

ما الفرق بين معدل الضريبة الفعال ومعدل الضريبة الحدودية؟
معدل الضريبة الفعال هو المعدل الضريبي المتوسط الذي دفعته على دخلك الخاضع للضريبة، بينما معدل الضريبة الحدودية هو المعدل الذي تدفعه على “آخر دولار من دخلك”.

كيفية حساب معدل الضريبة الفعال السنوي الخاص بك؟
أبسط طريقة لعمل هذا الحساب هو قسمة إجمالي الضرائب التي دفعتها على دخلك الخاضع للضريبة.

معرفة معدل الضريبة الفعال الخاص بك يمكن أن يساعد في تخطيط الضرائب والميزانية، خاصة إذا كنت تفكر في تغيير كبير في حياتك، مثل الزواج أو التقاعد.

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-calculate-your-effective-tax-rate-4685263