تعريف:
تعتبر تطابق 401(k) عندما يقوم أصحاب العمل بالمساهمة بالمال في خطة 401(k) الخاصة بك بالإضافة إلى المبلغ الذي قمت بالمساهمة به. عادةً ما يكون إجمالي مبالغ المساهمة المتطابقة من قبل أصحاب العمل يساوي نسبة مئوية من راتبك.
كيف يعمل تطابق 401(k)؟
تعتبر خطة 401(k) خطة تقاعد ترعاها أصحاب العمل تتيح للموظفين المساهمة بجزء من أرباحهم قبل خصم الضرائب. وتمثل المساهمة عادةً نسبة مئوية من راتب الموظف، ويقوم أصحاب العمل الذين يقدمون مساهمات متطابقة بذلك حتى نسبة معينة.
يمكن أن تختلف طرق تنظيم أصحاب العمل لخططهم. قد يسمح بعضهم للموظفين باختيار مبلغ ثابت بدلاً من نسبة من الأرباح، وقد يتم تحديد بعض المساهمات المتطابقة على أنها نسبة من مساهمة الموظف. ومع ذلك، تتطلب العديد من الخطط أن تساهم بمبلغ أدنى أو نسبة مئوية من راتبك لتكون مؤهلاً للحصول على المساهمة المتطابقة من قبل أصحاب العمل.
عند التسجيل في خطة 401(k) لصاحب العمل الخاص بك، ستقوم بتحديد المبلغ الذي ترغب في المساهمة به من كل راتب، وسيتم خصم هذا المبلغ قبل حساب الضرائب على الدخل والرواتب. سيتم حساب المساهمة المتطابقة من قبل صاحب العمل تلقائيًا، اعتمادًا على سياسته.
مع الاستفادة من عوائد التراكم المركب، يمكن أن يكون لتطابق 401(k) الخاص بك، جنبًا إلى جنب مع العوائد، تأثير كبير خلال فترة قصيرة. فمثلاً، إذا كان صاحب العمل يساهم بمبلغ 50 دولارًا في الأسبوع، فإن ذلك يصبح 2600 دولار سنويًا و26000 دولار خلال عشر سنوات، وهذا قبل العوائد على الاستثمار.
أمثلة على تطابق 401(k)
قد يقوم صاحب العمل بمطابقة 50% أو حتى 100% مما يساهم به الموظف حتى نسبة معينة من راتب الموظف. قد تفرض خطط أخرى حدًا ماليًا على المساهمات المتطابقة من قبل صاحب العمل.
مثال: تطابق 100%
لنفترض أن صاحب العمل يطابق 100% من مساهماتك حتى 5% من راتبك، ولكن يجب عليك أيضًا المساهمة بنسبة 5% لتكون مؤهلاً للتطابق. إذا كنت تتقاضى راتبًا بقيمة 2000 دولار كل أسبوعين وتساهم بنسبة 5% أو 100 دولار (2000 * 5%).
سيقوم صاحب العمل أيضًا بالمساهمة بمبلغ 100 دولار كل أسبوع آخر طالما استمرت مساهماتك. ونتيجة لذلك، سترى رصيد حساب 401(k) الخاص بك ينمو بمقدار 200 دولار في كل فترة دفع على الرغم من أنه تم خصم 100 دولار فقط من راتبك.
مثال: تطابق 50%
لنفترض أن صاحب العمل يطابق 50% من مساهماتك حتى 5% من راتبك. في هذا المثال، ستكون مطالبًا أيضًا بالمساهمة بنسبة 5% من راتبك لتكون مؤهلاً للتطابق. إذا كنت تتقاضى راتبًا بقيمة 2000 دولار كل أسبوعين، فإن مساهمتك بنسبة 5% ستكون 100 دولار (2000 * 5%).
ومع ذلك، سيقوم صاحب العمل بالمساهمة بمبلغ 50 دولار كل أسبوع آخر (2000 * 2.5%). ونتيجة لذلك، سترى رصيد حساب 401(k) الخاص بك ينمو بمقدار 150 دولار كل أسبوعين على الرغم من أنه تم خصم 100 دولار فقط من راتبك.
الاستحقاق وتطابق 401(k)
تتطلب العديد من خطط 401(k) منك أن تعمل لفترة زمنية معينة قبل أن تكون مؤهلاً لاستلام كامل المبلغ الذي قدمه صاحب العمل. بمجرد أن تبقى في الشركة لهذه الفترة الزمنية، يتم اعتبارك “مؤهلاً بالكامل” في الخطة ويمكنك أخذ جميع المساهمات المتطابقة من صاحب العمل بمجرد أن تتقاعد أو تغادر للعمل الجديد.
تستخدم أصحاب العمل الاستحقاق التدريجي كحافز لتشجيع الولاء للشركة. إذا كنت تكون مؤهلاً بنسبة 50% فقط عندما تترك وظيفتك، فهذا يعني أنه يمكنك المغادرة بنسبة 50% فقط من المبلغ المتطابق من صاحب العمل.
يقوم العديد من أصحاب العمل بإنشاء خطة استحقاق تدريجي تمنحك وصولًا أكبر إلى الأموال المتطابقة كلما زادت فترة عملك في الشركة، حتى تصل إلى تاريخ الاستحقاق الكامل.
على سبيل المثال، قد لا يكون بإمكان الموظف المشاركة في خطة 401(k) حتى يكون قد عمل مع الشركة لمدة عام واحد. قد تسمح له الشركة بالوصول إلى 25% فقط من المساهمات المتطابقة في نهاية العام الثاني لها. ستزيد نسبة الاستحقاق بمقدار 25 نقطة في النسبة المئوية كل عام حتى يصبح مؤهلاً بالكامل بعد خمس سنوات كموظف.
هل يستحق تطابق 401(k)؟
هناك عدة أسباب للاستفادة من تطابق 401(k)، بما في ذلك أن مساهمات صاحب العمل لتقاعدك هي أموال مجانية. يحدد مصلحة الضرائب الحد الأقصى للمساهمات السنوية في خطط 401(k) كل عام.
في عام 2022، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 20500 دولار من الدخل القبلي للضرائب في خطة 401(k). إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، يمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 6500 دولار في ما يسمى “مساهمات اللحاق بالركب”.
ومع ذلك، لا تقل المساهمات المتطابقة عن المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في الخطة من راتبك. عندما تشمل المساهمات من صاحب العمل، يكون المبلغ الأقصى الذي يمكن أن يتم المساهمة به من قبل صاحب العمل والموظف على النحو التالي:
في عام 2022: 61000 دولار (67500 دولار بما في ذلك مساهمات اللحاق بالركب).
في عام 2023: 66000 دولار (73500 دولار بما في ذلك مساهمات اللحاق بالركب).
يجب أن يكون المبلغ الإجمالي المساهم به أقل من 100% من أجرك.
أيضًا، تنمو المساهمات المتطابقة خالية من الضرائب أثناء وجودها في خطة 401(k). بعبارة أخرى، لا تدفع أي ضرائب على العوائد الرأسمالية كل عام على الأرباح الاستثمارية داخل الخطة. تكون الأموال خاضعة للضرائب فقط عندما يتم سحب الأموال من الخطة وتكون خاضعة للضرائب بناءً على معدل ضريبة الدخل الخاص بك في وقت السحب.
هل هناك أي عقوبات؟
بخلاف اعتبارات الاستحقاق، لا يوجد فرق بين مساهمات الموظف والمساهمات المتطابقة من صاحب العمل، لذلك تنطبق عقوبات على سحب الأموال قبل بلوغ سن 59 سنة ونصف. في هذه الحالة، سيدفع المشارك 10% إضافية كضرائب بالإضافة إلى معدل الضريبة القياسي على السحب. كما ينطبق غرامة قدرها 6% على أي مبلغ يتم المساهمة به في خطة 401(k) يتجاوز الحد الأقصى للمساهمة السنوية.
ستستمر العقوبة في التراكم حتى يتم سحب المبلغ الزائد من خطة 401(k)، لذا إذا كنت قد قمت بالمساهمة بمبلغ زائد في أي عام معين، فمن المهم جدًا سحب المبلغ الزائد في أقرب وقت ممكن.
لا يتم دفع أي عقوبة عند التحويلات المؤهلة، والتي تنطوي على نقل الرصيد من خطة إلى أخرى عند تغيير أصحاب العمل.
الأسئلة المتكررة (FAQs)
ماذا يعني تطابق 401(k) بنسبة 5%؟
تعني نسبة تطابق 5% لـ 401(k) أن صاحب العمل يقدم تطابقًا بنسبة 100% على جميع مساهماتك كل عام، حتى الحد الأقصى لنسبة 5% من دخلك السنوي.
على سبيل المثال، إذا كنت تكسب 40000 دولار سنويًا، فإن المبلغ الأقصى الذي سيقدمه صاحب العمل هو 2000 دولار، ولكن يجب عليك أيضًا المساهمة بمبلغ 2000 دولار لتكون مؤهلاً للتطابق. تأكد من قراءة قواعد خطتك حيث يمكن أن تختلف النسب المتطابقة.
هل يستحق تطابق خطة 401(k)؟
نعم. يعتبر تطابق صاحب العمل أموالًا مجانية تضافها صاحب العمل إلى حساب التقاعد الخاص بك طالما قمت بالمساهمة الحد الأدنى المطلوب للتأهل. تنمو أموال 401(k) الخاصة بك، بما في ذلك المساهمات المتطابقة، خالية من الضرائب، وتتم إضافة مساهماتك على أساس ما قبل الضريبة، مما يعني أنها تقلل من دخلك الخاضع للضريبة في سنة المساهمة.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! يرجى إخبارنا بالسبب.
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-a-401-k-match-2894179
اترك تعليقاً