العثور على محترف ضرائب ذو خبرة
ابحث عن شخص متخصص في قضايا الضرائب والتقارير للمغتربين (أولئك الذين يعيشون خارج بلدهم الأصلي). قد تتمكن من العثور على برامج ضريبية تساعدك في تقديم النماذج الضريبية الصحيحة، ولكن إذا كانت حالتك معقدة، حتى لو كانت بسيطة قليلاً، يجب أن يكون لديك شخص يرشدك خلال عملية العمل في الخارج.
التحقق من متطلبات الهجرة والتأشيرة
كل بلد لديه متطلبات مختلفة للمقيمين الأجانب الذين يرغبون في العيش والعمل في بلدانهم. العمل في بلد ما يختلف عن البقاء في بلد ما؛ العمل يتطلب الحصول على تأشيرة تتعلق بالعمل، وليس فقط تأشيرة سياحية. يجب عليك التقدم بطلب للحصول على هذه التأشيرة لدى السفارة أو القنصلية في البلد الذي ترغب في العمل فيه. ستحتاج إلى جواز سفر وربما وثائق أخرى، اعتمادًا على متطلبات البلد المحدد الذي ترغب في العمل فيه.
إعداد الأمور المصرفية والمالية
أصبحت الخدمات المصرفية في البلدان غير الأمريكية أكثر صعوبة مع قوانين جديدة في الولايات المتحدة لاحتواء غسل الأموال ومنع التهرب الضريبي عن طريق الاحتفاظ بالأموال في الخارج. تتطلب قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA) من المواطنين الأمريكيين الإبلاغ عن الأصول المالية التي تمتلكها خارج الولايات المتحدة. لذا، إذا كنت تعمل في بلد آخر ولديك حساب مصرفي هناك للمعاملات المحلية، يجب عليك الإبلاغ عن هذه الأرصدة لمصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) إذا كانت قيمة هذه الأصول تتجاوز 50,000 دولار. ستحتاج إلى استخدام نموذج 8939 لهذا الإبلاغ. إذا كنت مكلفًا ضريبيًا أمريكيًا وليس عليك تقديم إقرار ضريبي لعام واحد، فليس عليك تقديم نموذج 8939، بغض النظر عن مقدار الأصول الأجنبية التي تمتلكها.
طريقة واحدة للتعامل مع المعاملات التجارية الأجنبية من وإلى الولايات المتحدة هي العثور على بنك أمريكي كبير يتعامل مع هذه المعاملات يوميًا. على سبيل المثال، يحتوي بنك تشيس على قسم دولي يمكن أن يساعدك. قم بالتسوق للعثور على أقل الرسوم.
تعيين وكيل مسجل في الولايات المتحدة
سوف تحتاج إلى شخص لاستلام البريد التجاري والشخصي والتعامل مع الأمور التجارية الأخرى. ليس هناك سبب لعدم تشغيل شركة مقرها في الولايات المتحدة في الخارج، ولكن ستحتاج إلى التحقق من الولاية للتأكد من أن لديك عنوان تجاري شرعي في الولاية. تتطلب معظم الولايات منك أن تكون لديك وكيل مسجل، شخص يمكنه استلام الوثائق القانونية، ويجب أن يكون لهذا الشخص عنوان فعلي (وليس صندوق بريد) في الولاية.
ملاحظة: لن يتعامل وكيلك المسجل مع البريد العادي، لذا ستحتاج إلى شخص لديه عنوان فعلي لاستلام البريد الهام. قد ترغب في منح تلك الشخص وكالة قانونية؛ يمكنك تحديد المسائل التي ينطبق عليها ذلك.
فهم استثناء ضريبة الدخل المكتسبة في الخارج
إذا كنت ترغب في استبعاد دخلك الأجنبي من الضرائب الأمريكية، فسيتعين عليك معرفة تفاصيل هذا البرنامج حتى تتمكن من التأكد من الامتثال للحدود والقيود. ينطبق الاستثناء فقط على الدخل المكتسب (الأجور، والرواتب، أو الرسوم المهنية، على سبيل المثال)، وليس على الأرباح أو الدخل الاستثماري الآخر. يجب أن تكون مواطنًا أمريكيًا لتلقي هذا الاستثناء، ولكن قد يكون بعض المقيمين الأجانب مؤهلين. يجب أيضًا أن يكون لديك منزل ضريبي خارج الولايات المتحدة. منزلك الضريبي هو المكان الرئيسي لعملك أو عملك. بشكل عام، يجب أن تقيم في تلك البلد لمدة 330 يومًا خلال فترة 12 شهرًا، وهناك قيود على مبلغ الدخل الذي يمكنك استبعاده.
قد تكون مؤهلاً أيضًا للاستثناء أو الاستقطاع على نفقات الإسكان الخاصة بك في الخارج إذا كان منزلك الضريبي في بلد أجنبي. بالطبع، هناك بعض القيود والتحديات.
قضايا ضريبية أخرى للمواطنين الأمريكيين العاملين في الخارج
فيما يلي مسائل ضريبية أخرى قد تضطر للتعامل معها كمواطن أمريكي يعمل في بلد أجنبي:
- ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الصحية
- امتلاك شركة أجنبية
أسئلة مكررة (FAQs)
هل يجب علي دفع الضرائب إذا كان لدي شركة في بلد آخر؟
قد تتمكن من تجنب دفع الضرائب على جزء من دخلك من تشغيل شركتك في الخارج. يُطلق على هذا الإعفاء الضريبي “استثناء الدخل المكتسب في الخارج”، وينطبق فقط على الدخل المكتسب، بما في ذلك الدخل المستحق من العمل الحر. للحصول على هذا الاستثناء، يجب أن تستوفي بعض الشروط، بما في ذلك العيش في بلد أجنبي لمدة عام ضريبي كامل على الأقل، والتواجد لمدة 330 يومًا على الأقل في تلك السنة.
هل يمكنني بدء عمل في بلد أجنبي؟
يمكنك بدء عمل في بلد أجنبي، استنادًا إلى قوانين تلك البلد. ولكن قد تضطر لدفع ضرائب الدخل الأمريكية على جزء من دخلك من تلك الأعمال. تصنف خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) الشركات التي تشكلها مواطنون أمريكيون في بلد أجنبي على أنها شركات أجنبية. إذا كانت الشركة تحقق دخلاً من مصدر أمريكي، مثل استثماراتك في الشركة، فقد يتعين على الشركة دفع ضريبة الدخل.
مصادر
تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير لدينا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على محتوانا دقيقًا وموثوقًا وموثوقًا.
مركز الطلاب الدولي في جامعة ميشيغان للحياة الطلابية. “تأشيرات تصريح العمل”.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “معلومات FACTA للأفراد”.
جيه بي مورغان تشيس. “الخدمات المصرفية الدولية”.
وولترز كلوور. “القيام بالأعمال في ولاية أخرى (التأهيل الأجنبي)”.
محامي الصواريخ. “وكالة السلطة في الخارج”.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “المنشور 54 (2021)، دليل الضرائب للمواطنين الأمريكيين والمقيمين الأجانب المقيمين في الخارج”، انقر على “اختبار الوجود الفعلي” في الشريط الجانبي الأيسر.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “المنشور 54 (2021)، دليل الضرائب للمواطنين الأمريكيين والمقيمين الأجانب المقيمين في الخارج”، انقر على “مبلغ الإسكان” في الشريط الجانبي الأيسر.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “استثناء الدخل المكتسب في الخارج – ما هو الدخل المكتسب في الخارج؟”
مصلحة الضرائب الأمريكية. “المنشور 54 (2021)، دليل الضرائب للمواطنين الأمريكيين والمقيمين الأجانب المقيمين في الخارج”، انقر على “معلومات عامة” تحت “ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الصحية” في الشريط الجانبي الأيسر.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “نموذج 673، بيان للمطالبة بإعفاء من الاحتجاز على الدخل المكتسب في الخارج المستحق للاستثناء (المقدم من المادة 911)”.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “تعليمات نموذج 1120-F (2021)”، انقر على “من يجب تقديمه” في الشريط الجانبي الأيسر.
Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-and-immigration-issues-for-business-abroad-4122390
اترك تعليقاً