الجميع يحب استرداد الضرائب، وقد تتساءل عما إذا كان بإمكانك الحصول على استرداد ضريبي إذا كان لديك شركة صغيرة. نعم، يمكنك الحصول على استرداد ضريبي لشركتك. لزيادة فرص الحصول على استرداد ضريبي لشركتك الصغيرة، من الجيد معرفة كيفية عمل الاستردادات وكيفية زيادة الاستهلاكات الضريبية لتقليل دخل الشركة.
كيفية عمل استردادات ضريبة الأعمال
السر في الحصول على استرداد ضريبة الأعمال هو دفع مبلغ أكبر لمصلحة الضرائب الداخلية (IRS) خلال العام مقارنة بإجمالي فاتورة الضرائب الخاصة بك. يجب أن تكون قادرًا على تقدير المبلغ الذي قد تدين به خلال العام ودفع هذا المبلغ بالإضافة إلى المزيد.
الشركات ذات النقل التبادلي
تدفع معظم الشركات الصغيرة ضرائب دخل الأعمال من خلال إقرارات الضرائب الشخصية الخاصة بهم. يقوم أصحاب الشركات الفردية وشركات LLC ذات المالك الواحد بإكمال الجدول C – الربح والخسارة للأعمال كجزء من نموذج 1040 الخاص بالمالك.
الشركات
قد تدفع ضريبة على دخلك بطريقتين إذا كنت صاحب شركة. يعتبر أصحاب الشركات القابضة هم المساهمون الذين يتلقون توزيعات تدفعها الشركة. يتم فرض ضرائب على المساهمين عند استلامهم للتوزيعات. إذا كنت تعمل للشركة كموظف، فسيتم فرض ضرائب على أرباحك السنوية بنفس طريقة فرض الضرائب على الموظفين الآخرين. تدفع الشركة نفسها أيضًا ضرائب الدخل.
طرق زيادة فرص الحصول على استرداد ضريبة الأعمال
يمكنك زيادة فرص الحصول على استرداد ضريبة الأعمال من خلال الاستفادة من بعض استراتيجيات تقليل الضرائب.
الاستفادة من خصم تكاليف بدء التشغيل
إذا بدأت شركة خلال العام، فقد تكون قادرًا على الاستفادة من بعض الاستهلاكات الضريبية الإضافية لنفقات بدء التشغيل. تعتبر السلطة الضريبية الفيدرالية تكاليف بدء التشغيل كنفقات رأس المال، مما يعني أنه يجب أن تنتشر على عدة سنوات. ولكن يمكنك خصم بعض النفقات في السنة الأولى: حتى 5000 دولار من تكاليف بدء التشغيل وحتى 5000 دولار من تكاليف التنظيم (مثل دفع رسوم المحامي لإنشاء وثائق الشركة الخاصة بك، على سبيل المثال).
إجراء دفعات ضريبية مقدرة
نظرًا لعدم خصم ضرائب الدخل من أصحاب الأعمال خلال العام، يجب عليهم دفع فاتورة ضريبة الدخل بشكل دوري خلال العام من خلال الضرائب المقدرة. تكون مواعيد استحقاق الضرائب الربع سنوية عادة في 15 أبريل و15 يونيو و15 سبتمبر و15 يناير من العام التالي.
ضبط الاستقطاعات من الدخل الوظيفي
إذا كنت تمتلك شركة صغيرة ولديك دخل من العمل كموظف، فقد تكون قادرًا على ضبط الاستقطاعات على هذا الدخل الوظيفي لزيادة المبالغ المستقطعة خلال العام. استخدم نموذج W-4، الخطوة 4 (أ) لزيادة المبلغ الإضافي المستقطع.
الاستفادة من خصم دخل الأعمال المؤهل
طريقة أخرى لزيادة الاستهلاكات كصاحب شركة صغيرة هي الاستفادة من خصم دخل الأعمال المؤهل (QBI). يمكن لأصحاب الأعمال (غير الشركات) الحصول على خصم إضافي بنسبة 20٪ على دخلهم الصافي من الأعمال كل عام. يتم حساب هذا الخصم بالإضافة إلى الاستهلاكات الضريبية العادية للأعمال ويتم تضمينه في إقرار الضرائب الشخصية الخاص بك. هناك قيود ومؤهلات، بالطبع، لذا تحقق مع محترف الضرائب الخاص بك حول هذا الموضوع.
لا تنس ضرائب العمل الحر
يجب عليك دفع ضرائب العمل الحر على دخل شركتك، بالإضافة إلى ضريبة الدخل، إذا كنت تمتلك شركة نقل تبادلي. تعتبر ضريبة العمل الحر للضمان الاجتماعي والرعاية الصحية، وتدفع بنسبة 15.3٪ من حصتك من صافي دخل الشركة، أو صافي دخل الشركة بأكمله إذا كنت صاحب شركة فردية. يجب عليك أن تضمن دفع ما يكفي خلال العام من خلال الضرائب المقدرة أو الاستقطاعات على الدخل الآخر لتغطية كل من التزامك المتوقع بضريبة الدخل وضريبة العمل الحر إذا كنت ترغب في الحصول على استرداد ضريبي.
المفتاح للحصول على استرداد ضريبة الأعمال الصغيرة: التخطيط
يستخدم بعض الأشخاص استردادات الضرائب كوسيلة للادخار القسري. يقومون بتقدير المبلغ الذي يجب عليهم دفعه كضريبة، من أجل الحصول على استرداد ضخم في أبريل. ولكن العيب في ذلك هو أنهم لا يستخدمون هذا المبلغ خلال العام. إن مصلحة الضرائب الداخلية تستخدمه لمدة تصل إلى 12 شهرًا، والمكلفين لن يحصلوا على أي فائدة عن ما يمكن اعتباره نوعًا من القرض.
إنها عملية توازن – تريد أن تدفع ما يكفي من الضرائب المقدرة والاستقطاعات على الدخل من العمل لتجنب الغرامات والعقوبات دون دفع الكثير بحيث تحصل على استرداد ضخم من المال الذي لم تتمكن من استخدامه خلال العام.
اعمل مع محترف ضرائب مرخص يمكنه الجلوس معك كل بضعة أشهر والنظر في دخلك الشخصي والشركة للعام لتخطيط مبالغ الدفعات المقدرة الفصلية واستراتيجيات توفير الضرائب الأخرى.
الأسئلة المتكررة (FAQs)
هل يمكنني الحصول على استرداد إذا كنت مستقلًا؟
أصحاب الأعمال الذاتية هم أصحاب الأعمال، ويمكنهم الحصول على استرداد ضريبي عن طريق زيادة عدد الاستهلاكات الضريبية الشرعية ضد دخل أعمالهم. عندما تنظر إلى دخلك الخاضع للضريبة كصاحب عمل، فكر في الضرائب المستقطعة على العمل الحر التي يجب عليك دفعها للحصول على فوائد الضمان الاجتماعي والرعاية الصحية. تعتمد هذه الضرائب على صافي دخل الأعمال الخاص بك، وهو سبب آخر للاستفادة من جميع الاستهلاكات الممكنة للحفاظ على دخل الأعمال منخفضًا قدر الإمكان.
كيف يمكنني الحصول على استرداد ضريبة أعمال أكبر لشركتي؟
بعض الطرق الأخرى لزيادة استرداد الضرائب تتضمن إنفاق أموال من شركتك لإنشاء خطط التقاعد وخطط فوائد الموظفين لنفسك وموظفيك. قد تكون أيضًا قادرًا على الاستفادة من الاعتمادات الضريبية لإنفاق الأموال على تحسينات لممتلكاتك، واستخدام منتجات فعالة من حيث استخدام الطاقة، وتوظيف العمال المعوقين.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في نشرة The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية، تصلك مباشرة إلى صندوق البريد الوارد كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكراً لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
– Internal Revenue Service. “Publication 535 Business Expenses,” Page 27.
– Internal Revenue Service. “Estimated Taxes.”
– Internal Revenue Service. “Qualified Business Income Deduction.”
– Internal Revenue Service. “Self-Employment Tax (Social Security and Medicare Taxes).”
Source: https://www.thebalancemoney.com/can-a-small-business-get-a-tax-refund-4582881
اترك تعليقاً