قد تكون قد رأيت مصطلح “بيان مصادر واستخدامات الأموال” في قائمة جداول البيانات المالية المطلوبة للحصول على قرض بنكي وتساءلت عما يعنيه. يُطلق على هذا البيان أحيانًا بيان مصادر واستخدامات الأموال. تطلب بعض البنوك هذا البيان كجزء من عملية التقديم للحصول على قرض تجاري.
تضم الشركات العامة الكبيرة بيان مصادر واستخدامات الأموال في تقاريرها السنوية، ولكن حتى الشركات الصغيرة يمكن أن تجد البيان مفيدًا. يعد الجدول المناقش هنا نسخة مبسطة ومختلفة قليلاً يمكنك استخدامها لإظهار للمقرض كم تحتاج لتمويل بدء العمل وكم من الضمانات ستقدمها.
يحب المقرضون بيان مصادر واستخدامات الأموال لأنه ملخص ممتاز لخططك المالية، حيث يظهر من أين ستأتي الأموال التي تحتاجها وكيف ستستخدمها.
بيان مصادر واستخدامات الأموال
كما يمكن أن تعرف من عنوانه، يوضح بيان مصادر واستخدامات الأموال للقارئ المعلومات اللازمة للحصول على صورة كبيرة من:
استخدامات الأموال
الأموال المطلوبة لأغراض مختلفة لبدء العمل، بما في ذلك:
- كميات اللوازم والمعدات والأثاث الأولية
- شراء المبنى والأرض
- تكاليف بدء التشغيل الأولية مثل وديعات الإيجار والمدفوعات الأولية للتأمين، إلخ.
- احتياجات رأس المال العامل الأخرى
إذا كانت شركتك تفكر في التوسع، فإن الجزء “الاستخدامات” من البيان سيظهر البناء أو التحسينات التي ستحتاج إليها، والأصول الرأسمالية الإضافية التي ستحتاج إلى شرائها.
مصادر الأموال
حيث ستأتي الأموال لجميع التمويل منها. قد يتضمن البيان التقليدي مصادر مثل:
- مبيعات الأصول
- مساهمات المالكين
- مبيعات الأسهم
- الدخل النقدي
من المحتمل أن يكون لديك مزيج من الأموال المختلفة لأجزاء مختلفة من خطتك. على سبيل المثال، قد تساهم بأثاث المكتب بنفسك، وتحصل على قرض لشراء معدات رئيسية، وتحصل على خط ائتمان لرأس المال العامل.
الفرق بين استخدامات الأموال ومصادرها هو ما تطلبه من المقرض توفيره.
خطوات إنشاء بيان مصادر واستخدامات الأموال
تبدو تنسيق وثيقة مصادر واستخدامات الأموال معكوسة: أولاً، يتم وصف استخدامات الأموال، ثم المصادر، كما لو كنت تتحدث إلى مقرض عن خططك.
استخدامات الأموال
القسم الأول هو “استخدامات الأموال”. إجمالي أموال البدء واحتياجات رأس المال العامل هو إجمالي استخدامات الأموال.
في هذا القسم، استخدم المجاميع الفرعية لكل قسم في جدول تكاليف البدء الخاص بك: المرافق، والمعدات والمركبات، واللوازم والإعلان، وتكاليف البدء الأخرى. قم بجمع هذه الأرقام.
في قسم استخدامات الأموال، قم بتضمين تقدير لـ:
- الرأس المال المطلوب، للاستثمار في المباني والمعدات أو المركبات
- احتياجات رأس المال العامل، أي المبلغ المالي الذي تحتاجه لتكون في يدك لدفع الفواتير أثناء إنشاء عملك.
عند إنشاء بيان الاستخدامات، فكر في ما تحتاجه شركتك لإنشاء عمل أو مشروع “رابح ومستدام”. لا يهم كيف سيتم دفع العناصر، فقط أنها مطلوبة.
مصادر الأموال
في قسم مصادر الأموال، قم بتسجيل جميع مصادر الأموال التي لديك للبدء. قد يشمل ذلك:
- الدخل من المساهمين الذين يستثمرون في شركتك
- الضمانات للقرض الذي تبحث عنه أو من شخص معتمد آخر
- مصادر شخصية أخرى مثل حقوق الملكية في منزلك، أو حساب التوفير، أو IRA (لا يتعين عليك سحبها، فقط كن على استعداد للسماح للبنك بأخذها إذا لم تتمكن من السداد على قرضك).
من الجيد أن تتضمن ورقة مفصلة لشرح تفاصيل المساهمات.
بيان مصادر واستخدامات الأموال عينة
لا يجب أن يكون هذا البيان معقدًا؛ إنه مجرد وسيلة لإظهار للمقرض كم تحتاج للتمويل وما لديك كضمانات وكمية القرض التي تحتاجها. في بعض الحالات، قد لا تضع فعليًا المال في العمل (إذا كان لديك IRA، على سبيل المثال)؛ فقط تظهر للبنك ما يمكنك فعله إذا كنت في مشكلة في القرض.
بيان مصادر واستخدامات الأموال – بدء العمل
- استخدامات الأموال
- تكاليف المرافق: 120,000 دولار
- ضمان المالك: IRA – 50,000 دولار
- تكاليف المعدات والمركبات: 325,000 دولار
- المدخرات الشخصية للمالك: 10,000 دولار
- تكاليف اللوازم والإعلان: 49,500 دولار
- حق الرهن على المنزل: 30,000 دولار
- تكاليف بدء العمل الأخرى: 13,000 دولار
- إجمالي الضمانات: 90,000 دولار
- إجمالي تكاليف البدء: 507,000 دولار
- إجمالي المبلغ المطلوب للتمويل: 517,000 دولار
- الرأس المال العامل المطلوب: 100,000 دولار
- إجمالي استخدامات الأموال: 607,000 دولار
- مصادر الأموال
- مساهمة المالك: IRA – 50,000 دولار
- المدخرات الشخصية للمالك: 10,000 دولار
- حق الرهن على المنزل: 30,000 دولار
- إجمالي الضمانات: 90,000 دولار
- إجمالي تكاليف البدء: 507,000 دولار
- إجمالي المبلغ المطلوب للتمويل: 517,000 دولار
- إجمالي المصادر المالية: 607,000 دولار
يتم عرض قسم الاستخدامات أولاً، ثم مصادر الأموال. الفرق بين إجمالي استخدامات الأموال في القسم الأول وإجمالي الضمانات التي تقدمها يساوي المبلغ المطلوب للتمويل. يجب أن يتطابق إجمالي المصادر مع إجمالي الاستخدامات.
ملاحظة: هناك بيان عينة لمصادر واستخدامات الأموال لمشروع يتضمن شراء وتجديد مبنى.
إنشاء بيان مصادر واستخدامات الأموال الخاص بك
أثناء العمل على إعداد هذا البيان، قد ترغب في أن تكون مبدعًا لإيجاد مصادر تمويل إضافية. على سبيل المثال، يمكنك إجراء حملة تمويل جماعي (مثل Kickstarter) لمنتج جديد، أو العثور على ضمان قرض SBA لمساعدتك في تأمين ذلك القرض.
لا تنسَ تضمين تكاليف الحصول على هذه المصادر التمويلية في قسم استخدامات الأموال الخاص بك.
كن دقيقًا وشاملاً قدر الإمكان عند إعداد قسم استخدامات الأموال الخاص بك. لا تترك أي سؤال بدون إجابة. لا يحب المقرضون المفاجآت.
Source: https://www.thebalancemoney.com/sources-uses-funds-statement-397547
اترك تعليقاً