جدول استهلاك قرض تجاري

مقدمة

عندما يقترض مؤسسة تجارية مبلغًا من الأموال من البنك التجاري، فإنها عادةً تقوم بالحصول على قرض تقسيط. يمكن سداد القروض التقسيطية باستخدام مجموعة من خطط السداد، ولكن في حالة القرض التجاري، يتم سداده عادةً إما نصف سنويًا أو سنويًا. يُطلق على عملية سداد هذه الأقساط اسم استهلاك القرض، ويجب على كل مالك للأعمال أن يفهم عملية الاستهلاك.

ما هو جدول استهلاك القرض؟

جدول استهلاك القرض هو جدول كامل لأقساط القرض المدمجة الدورية، يُظهر مبلغ الرأس المال ومبلغ الفائدة الذي يشكل كل دفعة بحيث يتم سداد القرض في نهاية مدته. على الرغم من أن كل دفعة دورية هي نفسها، إلا أن معظم كل دفعة دورية في بداية السداد هو فائدة.

يتناقص النسبة المئوية لكل دفعة تذهب إلى الفائدة مع مرور الوقت وتزداد النسبة المئوية التي تذهب إلى الرأس المال. في وقت لاحق في الجدول، يكون معظم كل دفعة دورية هو رأس المال. تُظهر السطر الأخير في جدول الاستهلاك إجمالي الفائدة والرأس المال المدفوعين من قبل المقترض لمدة القرض بأكمله. يُعتبر هذا الدين مستهلكًا عندما يتم سداده بأقساط متساوية على مدى مدته أو حياته.

حساب جدول استهلاك القرض

على الرغم من وجود العديد من الأدوات عبر الإنترنت لحساب جدول استهلاك القرض، يجب أن تعرف وتكون قادرًا على إجراء الحسابات يدويًا.

فيما يلي جدول استهلاك لقرض تجاري بقيمة 20,000 دولار بمعدل فائدة معلن بنسبة 9% ومدة خمس سنوات. من المقرر سداد القرض التجاري في أقساط سنوية متساوية على مدى فترة الخمس سنوات. فيما يلي شرح لكيفية حساب الأرقام في كل عمود:

العمود 1: كل عام من سداد القرض

العمود 2: الرصيد الابتدائي للقرض في بداية العام

العمود 3: إجمالي المدفوعات للعام (الفائدة بالإضافة إلى الرأس المال)

العمود 4: مبلغ الفائدة المدفوعة (رصيد القرض مضروبًا في معدل الفائدة 9%)

العمود 5: المبلغ من رأس المال الذي ستدفعه خلال العام

العمود 6: الرأس المال الذي دفعته مُطرَحًا من الرصيد

جدول استهلاك قرض البنك التجاري

السنة الرصيد الابتدائي المدفوع الكلي المدفوعات بالفائدة المدفوعة بالرأس الرصيد المتبقي

1 20,000 دولار 5,800 دولار 1,800 دولار 4,000 دولار 16,000 دولار

2 16,000 دولار 5,400 دولار 1,440 دولار 4,000 دولار 12,000 دولار

3 12,000 دولار 5,080 دولار 1,080 دولار 4,000 دولار 8,000 دولار

4 8,000 دولار 4,720 دولار 720 دولار 4,000 دولار 4,000 دولار

5 4,000 دولار 4,360 دولار 360 دولار 4,000 دولار 0 دولار

التصرف بناءً على جدول استهلاك القرض

سيخبرك جدول الاستهلاك بالضبط كم من الفائدة ستدفع على مدى فترة القرض. ومع ذلك، إذا كان لديك تدفق نقدي مواتٍ، فقد تكون لديك خيار سداد القرض مبكرًا، أو على الأقل إجراء دفعات جزئية وتوفير بعض هذه الفائدة إذا كان المقرض على استعداد لتطبيق الدفعة على رأس المال.

اقرأ وثائق القرض بعناية لفهم هذا البند، وإذا كان هناك أي عقوبات للسداد المسبق أو رسوم تفرضها المقرض لامتياز سداد القرض مبكرًا.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

ما هو جدول استهلاك القرض التجاري؟

جدول استهلاك القرض التجاري هو تمثيل بصري للمدفوعات التي ستقوم بها للقرض التجاري، بما في ذلك عدد السنوات التي ستدفعها، وكم سينخفض رأس المال الخاص بك كل عام، وكم ستدفع في الفائدة.

كيفية حساب جدول استهلاك القرض؟

يمكنك استخدام صيغة جدول البيانات، أو آلة حاسبة عبر الإنترنت، أو طلب من المقرض حساب جدول استهلاك القرض وتزويدك بالنتائج.

شكرًا لك على قراءة المقالة. نأمل أن تكون قد استفدت من المعلومات المقدمة حول جدول استهلاك القرض التجاري.

Source: https://www.thebalancemoney.com/amortization-schedule-for-a-business-loan-393387