شراء مقابل تأجير سيارة للأعمال: ما هو الفرق؟

إنها أكثر من مسألة مالية

مقدمة

قد يجد العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة أن السيارة أمر ضروري لتشغيل أعمالهم، سواء كانوا في بداية طريقهم أو يهدفون إلى توسيع مشاريعهم إلى المستوى التالي.

الخطوة الأولى في هذه العملية هي تحديد ما إذا كان شراء أو تأجير سيارة لأغراض العمل هو الأفضل بالنسبة لك. الفرق الرئيسي بين الاثنين هو أن شراء سيارة يمنح الشركة الملكية الكاملة، مما يسمح لها بتخصيصها ووضع عدد غير محدود من الأميال. ومع ذلك، قد يعني تأجير سيارة لأعمالك دفع أقساط شهرية أقل. لمساعدتك في اتخاذ قرارك، هنا بعض الاعتبارات عند اختيار تأجير سيارة للأعمال مقابل الشراء.

الدفعات

كل من شراء وتأجير سيارة للأعمال يأتيان مع تكاليف أولية قد تحدد اختيارك. يمكن أن يستغرق شراء سيارة دفعة أولية كبيرة، والتي يمكن أن تؤثر على سيولة النقدية الفورية لديك. ومع ذلك، يتطلب تأجير سيارة عادةً دفعة تأمين، تكون عادةً مساوية لدفعة شهر واحد مقدمًا.

يقوم العديد من أصحاب الأعمال بالحصول على قروض من المؤسسات المصرفية لشراء سيارة بشكل كامل، مما يؤدي إلى زيادة الأقساط الشهرية نحو الفائدة على القرض أولاً والرأسمال الثاني. يستغرق شراء سيارة تدفق النقدية على المدى القصير وقد يؤثر على قدرتك على الحصول على قروض إضافية للشركة. ومع ذلك، يترجم ذلك إلى قيمة طويلة الأجل حيث يكون لديك أصل ثابت في القائمة الأصولية لديك.

يمكن أن يعني تأجير سيارة دفعات شهرية أقل لتحرير سيولة النقدية الفورية لديك. بسبب الدفعات الأقل، يمكنك أن تسمح لنفسك بقيادة سيارة حديثة التحديث تكون عادةً خارج نطاق سعرك. ومع ذلك، الانتقال من عقد إلى آخر يمكن أن يؤدي إلى زيادة التكاليف على المدى الطويل. يصبح شراء سيارة خيارًا أكثر ملاءمة للقيمة مع مرور الوقت لأن الأقساط تتوقف عندما يتم سداد القرض.

الصيانة

الفحوصات الدورية وإصلاحات الصيانة ضرورية للحفاظ على سلامة الأصول الخاصة بك. ولكن كيفية الاعتناء بالصيانة يعتمد على ما إذا كنت تستأجر أو تشتري.

بناءً على الاتفاق، تشمل السيارات المؤجرة بعض أشكال الصيانة، وبعض إصلاحات السيارات، وحتى تغييرات الزيت المجانية، والتي يمكن أن تخفف من ضغط إصلاح السيارات. يغطي العقد أيضًا الاهتراء الأساسي، على الرغم من أن أي شيء غير عادي سيؤدي إلى فرض غرامات. يضع شراء سيارة المسؤولية بشكل حصري في يدي المالك. تتحمل التكلفة عندما يتعلق الأمر بالجدولة والإصلاحات، على الرغم من أن الاهتراء الزائد ليس قلقًا.

ملاحظة: الشركات التي تحتاج إلى شاحنة قد تكون أفضل مع شراء سيارة بشكل كامل. الشاحنات التي تستخدم في الأنشطة التجارية مثل نقل المنتجات الكبيرة ونقل الأدوات أو المخزون أكثر عرضة للتآكل.

المسافة المقطوعة

تحديد ما إذا كنت ستشتري أو تستأجر سيارة للأعمال الصغيرة يتطلب أن تكون واضحًا بشأن غرض السيارة. يساعدك ذلك في معرفة عدد الأميال التي تخطط لقطعها في السنة.

يأتي اتفاق التأجير مع بدلة مسافة محددة تحدد عدد الأميال التي يمكنك قطعها بالسيارة. تبدأ في تكبد رسوم الأميال عندما تتجاوز الحد المسموح به، وتتراكم هذه الرسوم بسرعة. تتراوح الرسوم من 10 سنتات إلى 50 سنتًا لكل ميل إضافي.

يمكن أن تجعل الاعتبارات المتعلقة بالمسافة المقطوعة شراء سيارة قرارًا أكثر جدوى من الناحية التكلفة على المدى الطويل. لا تحتاج إلى تحديد وقت القيادة أو الالتزام بعدد محدد من الأميال لأن الملكية تمنحك سلطة كاملة.

التخصيص

قد يرغب بعض أصحاب الأعمال الصغيرة في استخدام التسويق عبر السيارات من خلال تجهيز سيارتهم بشعارات وملصقات الشركة. يمنحك شراء سيارة الخيار لتخصيصها كما تفضل.

يجب أن تُعاد السيارة المؤجرة في حالة قربها من حالة العرض، بخلاف الاهتراء العادي. لا يُسمح بالتخصيصات لهذه السيارات أو قد تؤدي إلى رسوم كبيرة.

الفوائد الضريبية

تحصد الشركة الصغيرة فوائد ضريبية كبيرة عند استخدام سيارة محددة لأعمال الشركة. يمكن للسيارة المملوكة استخدام الاهتلاك والسعر القياسي أو التكاليف الفعلية كخصومات. يمكن للسيارة المؤجرة استخدام السعر القياسي أو التكلفة الفعلية كمصروف، ولكن ليس كلاهما.

الاستهلاك: الاستهلاك هو المبلغ الذي يمكنك خصمه على مدى عمر السيارة والذي يحسب تراجع القيمة. تصبح السيارة أقل قيمة مع مرور الوقت بسبب الاهتراء وتراكم الأميال، ويمكن المطالبة بتخفيض هذا الانخفاض في القيمة كخصم. السعر القياسي: كما يحدده مصلحة الضرائب الأمريكية، يمكن لصاحب العمل خصم معدل الأميال القياسي للأميال التجارية المقطوعة، باستخدام طريقة معدل الأميال القياسي لمدة العقد بأكمله. يجب أن يبدأ هذا في السنة الأولى التي تكون فيها السيارة متاحة لشركتك. كان معدل الأميال القياسي 58.5 سنت للميل للنصف الأول من عام 2022، وللستة أشهر الأخيرة من عام 2022، يبلغ معدل الأميال القياسي 62.5 سنت للميل. التكلفة الفعلية: يمكنك استخدام طريقة التكلفة الفعلية لخصم التكاليف المرتبطة بتشغيل سيارة، بما في ذلك الوقود والزيت والإصلاحات والاستهلاك أو دفعات التأجير.

ملاحظة: من الضروري تتبع الأميال بعناية على سيارة العمل للحصول على الخصومات، حيث ستحتاج مصلحة الضرائب إلى وثائق دقيقة. تشمل الأميال التجارية زيارة العملاء والحصول على اللوازم أو القيادة إلى الاجتماعات. من المهم أن نلاحظ أن السفر من المنزل إلى مكان العمل، المعروف أيضًا بالتنقل، ليس مشمولًا.

ما هو الأفضل لشركتك؟

تحديد ما إذا كان يجب تأجير أو شراء سيارة للأعمال يعتمد على ظروفك وكيفية تقدير الاعتبارات المختلفة. لا يوجد منهجية مناسبة للجميع لتأجير سيارة أو امتلاكها للأعمال الصغيرة، ولكن هنا بعض الأسئلة التي يمكن أن توفر وضوحًا حول ما يعمل بشكل أفضل لك في أي وقت:

• كم من المال لديك حاليًا لدفعة أولية؟
• كم عدد الأميال التي تعتقد أنك ستقطعها في السنة؟
• هل ترغب في أي تخصيص على سيارتك الخاصة بالعمل؟
• كيف ستستخدم السيارة، وهل ستتسبب في ارتداء غير طبيعي؟
• هل ترغب في التعامل مع الصيانة بنفسك؟

كل حالة تجارية ستكون مختلفة عندما يتعلق الأمر بشراء أو تأجير سيارة. إذا كان لديك قدرة اقتراض كافية وسيولة نقدية، فإن شراء سيارة يوفر استثمارًا طويل الأجل. علاوة على ذلك، إذا كانت شركتك ستحتاج إلى استخدام سيارة بشكل مكثف، فإن شراء سيارة بشكل كامل يعني أنك لست مقيدًا بعدد محدد من الأميال.

من ناحية أخرى، قد يجعل التدفق النقدي المحدود تأجير سيارة قرارًا أفضل بكثير. يعد تأجير سيارة أيضًا الأفضل لصاحب العمل الذي لا يرغب في الاعتناء بالصيانة أو يرغب في الحصول على أحدث سيارة في السوق.

أفضل خيار لكلا العالمين

قد تقدم بعض وكالات التأجير فرصة شراء السيارة بعد انتهاء العقد. المعروف أيضًا باسم شراء العقد، هذا هو خيار رائع للحفاظ على تدفق النقد الخاص بك خلال العقد بينما تستثمر أيضًا في أصل طويل الأجل. تواصل مع بعض وكالات التأجير لاستكشاف إضافة هذا إلى شروط العقد الخاص بك.

أخيرًا، قد يتطلب نمو شركتك تغييرًا في ملكية السيارة. لديك دائمًا الخيار لتأجير سيارة أولاً وشراء واحدة بعد انتهاء تلك العقد إذا كان قرارًا ماليًا أكثر صوابًا.

الأسئلة المتداولة

هل من الأفضل تأجير أو تمويل سيارة لأغراض ضريبية؟

كلاً من الشراء والتأجير يمنحك مزايا ضريبية مع الحفاظ على سجلات كافية. شراء سيارة يعني أنه يمكنك استخدام الاستهلاك كخصم إذا استخدمت السيارة بنسبة 50٪ على الأقل لأغراض العمل. كما يمكنك استخدام السعر القياسي أو التكلفة الفعلية لخصم أشياء مثل الأميال أو دفعات التأجير والوقود والإصلاح.

عند بدء عمل صغير، هل من الأفضل شراء أو تأجير سيارة؟

تختلف هذه الإجابة لكل عمل. يجب على صاحب العمل الصغير أن يأخذ في الاعتبار غرض السيارة وكم مرات سيتم قيادتها وما مستوى الصيانة الذي يشعر بالراحة في تحمله (أو محفظته).

كيف يمكنني تأمين سيارتي الخاصة بالعمل؟

يجب أن تكون سيارة العمل مؤمنة تمامًا مثل السيارة الشخصية، ويمكنك العمل مع وكيل تأمين محلي أو مستشار أعمال للعثور على أفضل تغطية تأمينية وأسعار. قد يؤثر التأجير والشراء أيضًا على نوع التغطية والسعر.

Source: https://www.thebalancemoney.com/buying-vs-leasing-car-for-business-5219410