أنواع الوكالات

الوكالات القابلة للإلغاء

الوكالة القابلة للإلغاء هي وثيقة قانونية تنشئها لإدارة الأصول أثناء حياتك وتوزيع الممتلكات المتبقية للمستفيدين عند وفاتك. تعني “قابلية الإلغاء” أنه يمكنك تعديل الوكالة أو إنهاءها تمامًا في أي وقت تشاء، طالما أنك قادر على القيام بذلك. يعرف الشخص الذي ينشئ الوكالة بصاحب المنحة. غالباً ما يكون صاحبو الوكالات القابلة للإلغاء يعملون أيضاً كمسؤولي المؤتمتة، مما يعني أنهم يديرون ويستثمرون الأصول.

الوكالات اللا قابلة للإلغاء

الوكالة اللاقابلة للإلغاء هي أيضًا كيان قانوني تُستخدم لتوزيع الممتلكات. ولكن على عكس الوكالة القابلة للإلغاء، لا يحتفظ صاحب المنجز بالسيطرة على أصوله. وعادة ما يتم إنشاء الوكالة اللاقابلة للإلغاء لأغراض محددة، مثل تقليل الضرائب أو حماية الأصول من الدائنين أو الحفاظ على الأهلية لمستحقات الفوائد الحكومية المعينة. يجب التعاون مع محامي لوضع الوكالة اللاقابلة للإلغاء بسبب تعقيداتها وتأثيراتها القانونية.

أنواع الوكالات الخاصة

قد تحتاج إلى إنشاء وكالة متخصصة وفقًا لاحتياجاتك وأهدافك. فيما يلي بعض أنواع الوكالات الخاصة الشائعة.

• الوكالة التجاوزية: تمكن الزوجين المتزوجين من تحقيق أفضل استفادة من الاستثناء الضريبي للميراث القومي.
• الوكالة المتبقية الخيرية: وهي وكالة لاقابلة للإلغاء تعود بالفائض المالي للجمعية الخيرية بينما يحصل المانح على دخل معين خلال حياته أو فترة الوكالة.
• الوكالة للتأمين الحياة اللاقابلة للإلغاء: تستخدم لحماية دفعة التأمين على الحياة من الضرائب الواردة على الميراث.
• الوكالة المخصصة للإعفاء الزوجي: تستخدم بشكل متكرر من قبل الأزواج ذوي صافي ثروة عالية لحماية الأصول من الضرائب الوطنية للميراث. عند وفاة أحد الزوجين ، يذهب الأصول إلى الوكالة الزوجية ، وبالتالي تتجنب ضرائب الميراث الفيدرالية. عند وفاة الزوج الثاني ، لا تعتبر الأصول في الوكالة جزءًا من الميراث ، وبالتالي لا تخضع لضرائب الميراث.
• الوكالة الخيرية: تستخدم لتوفير رعاية لحيوان إذا مات أو أصيب صاحب الوكالة. وفقًا لقانون الدولة ، يقوم المكلف بإجراء مدفوعات منتظمة للمربي لفترة تصل إلى 21 عامًا أو حتى وفاة الحيوان ، أيهما يأتي أولاً.
• الوكالة للاحتياجات الخاصة: تحمي ذوي الاحتياجات الخاصة من أهليتهم للفوائد الحكومية مثل الرعاية الصحية أو الدخل المكمل. نظرًا لعدم ملك المستحق للأصول ، يمكنهم الاستفادة من برامج المساعدة التي تعتمد على الاحتياجات والتي تتضمن عادة قيودًا في الأصول.
• الوكالة الوصية: تتأسس في وثيقة الوصية للمانح وتدخل حيز الوجود فقط عند وفاة صاحب المنحة. يتم استخدام هذه الأداة بشكل شائع لتوفير الرعاية للأطفال الصغار إذا توفي كل من الوالدين أو لترك الأصول لشخص مع وجود إعاقة.

Source: https://www.thebalancemoney.com/types-of-trusts-6374175