ما هو 401(k)؟

تعريف

401(k) هو خطة توفير التقاعد التي يقدمها صاحب العمل وتتيح للموظفين ضم جزء من رواتبهم للمستقبل والاستفادة من التخفيضات الضريبية في العملية.

كيف يعمل

هناك نوعان رئيسيان من خطط 401(k)، ولكل منها تداعيات ضريبية فريدة من نوعها. يسمح نوع الـ 401(k) التقليدي بالاستفادة من التخفيض الضريبي مسبقًا، ولكن عليك دفع الضرائب عندما تأخذ توزيعات. يسمح المساهمات في Roth 401(k) بألا تحصل على تخفيض ضريبي، ولكن لن تدفع عادة ضرائب على التوزيعات.

أنواع الـ 401(k)

هناك نوعان رئيسيان من خطط الـ 401(k)، ولكل منها تبعات ضريبية فريدة من نوعها. يسمح النوع التقليدي بالمساهمة بمبالغ قبل الضريبة، والمساهمات والأرباح تنمو بدون دفع ضرائب حتى تأخذ التوزيعات. يتيح الـ Roth 401(k) للمساهمة بأموال بعد الضريبة، ولكنك عمومًا لن تدفع ضرائب على التوزيعات المؤهلة.

متطلبات الـ 401(k)

قد تكون هناك بعض المتطلبات لخطط الـ 401(k)، مثل فترة الانتظار قبل التسجيل أو فترة الاكتتاب قبل أن يكون لديك الحق في المساهمة في الخطة من قِبَل صاحب العمل. ومع ذلك، فإن المساهمات المقدمة من قِبَل الموظف مؤمنة بالكامل عندما تتم إجراؤها. بمجرد تحقيق متطلبات صاحب العمل، يمكنك الاستفادة الكاملة من الخطة.

كم يمكنك المساهمة في الـ 401(k)؟

تحدد كلا النوعين من الـ 401(k) حدًا أقصى للمساهمة: 19,500 دولار في عام 2021 و 20,500 دولار في عام 2022. تسمح المبلغ المضاف، وهو لأولئك الذين تتجاوز أعمارهم 50 عامًا، لهؤلاء الموظفين بالمساهمة بمبلغ إضافي قدره 6,500 دولار في عام 2021 و 2022.

هل هناك غرامات؟

إذا قمت بسحب المساهمات أو الأرباح من الـ 401(k) التقليدي قبل بلوغ سن 59 ونصف، فإن ذلك يعرف بـ “السحب المبكر” وعادة ما يخضع لغرامة تبلغ 10٪ من المبلغ المسحوب. بالمثل، إذا قمت بسحب من Roth 401(k) قبل بلوغ سن 59 ونصف، فإن جزء الأرباح (وليس المساهمة) من التوزيع يجب أن يتم الإبلاغ عنه كدخل خاضع للضريبة، مع إمكانية توقع أن يتم فرض غرامة على هذا المبلغ أيضًا.

الـ 401(k) مقابل الـ IRA

إذا كنت ترغب في توفير للتقاعد ولكن ليس لديك وصول إلى خطة 401(k)، لا تزال لديك خيارات. على سبيل المثال، يمكنك النظر في حسابات التقاعد الفردية (IRA) بدلاً من ذلك. IRA متاحة من شركات الاستثمار وشركات الوساطة بخصم. كما هو الحال في حالة خطط الـ 401(k)، هناك IRAs التقليدية و IRAs Roth. ال IRAs التقليدية هي التي يتم تمويلها بأموال قبل الضريبة، وبالتالي تعطي تخفيض ضريبي مسبقًا ستدفعه عند التوزيع. نظيفة روث مفتوحة، بدورها، يتم تمويلها بأموال بعد الضريبة. ولكنك عادةً لن تدفع ضرائب على التوزيعات المؤهلة.

مواجهة 401(k) IRA

401(k)	IRA
حدود المساهمة الأعلى	حدود المساهمة الأقل
لا يوجد توزيع إلزامي مطلوب	لا يوجد توزيع إلزامي لـ Roth IRAs
عادةً لا يقتصر المشاركة على الدخل	قد يقتصر الدخل المشارك على مساهمات Roth IRA وخصومات IRA التقليدية

Source: https://www.thebalancemoney.com/what-s-a-401k-retirement-plan-453770